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Conciliación Bancaria de Tesorería

La conciliación bancaria de tesorería permite comparar los movimientos registrados en el sistema con los estados de cuenta bancarios para identificar diferencias y mantener saldos actualizados.

🔑 Acceso​

Ruta: Finanzas > Conciliación Bancaria
Permisos: finance:read o finance:*

Acciones disponibles:

  • Listar conciliaciones: Finanzas > Conciliación Bancaria
  • Nueva conciliación: Finanzas > Conciliación Bancaria > Botón "Nueva Conciliación"
  • Workspace de conciliación: Desde el detalle de una conciliación

Nota: Esta es la conciliación de tesorería. Para conciliación contable, ver Contabilidad > Conciliación Bancaria.

Características​

Workspace de Conciliación​

  • Vista lado a lado de movimientos del sistema vs banco
  • Emparejamiento automático por monto y fecha
  • Emparejamiento manual por arrastrar y soltar
  • Identificación de diferencias

Importación de Movimientos​

  • Importar desde archivo CSV/Excel
  • Captura manual de movimientos bancarios
  • Formato estándar de importación

Gestión de Diferencias​

  • Depósitos en tránsito
  • Cheques pendientes
  • Cargos bancarios no registrados
  • Errores de captura

Proceso de Conciliación​

1. Seleccionar Cuenta​

  1. Elegir cuenta bancaria a conciliar
  2. Definir período (generalmente mensual)
  3. Verificar saldo inicial

2. Importar Movimientos Bancarios​

  1. Descargar estado de cuenta del banco
  2. Importar archivo o capturar manualmente
  3. Sistema muestra movimientos bancarios

3. Emparejar Transacciones​

  1. Sistema sugiere emparejamientos automáticos
  2. Revisar y confirmar sugerencias
  3. Emparejar manualmente los restantes
  4. Marcar como conciliados

4. Identificar Diferencias​

  • Depósitos en tránsito: Registrados pero no en banco
  • Cheques pendientes: Emitidos pero no cobrados
  • Cargos bancarios: Comisiones, intereses no registrados
  • Errores: Diferencias por captura incorrecta

5. Registrar Ajustes​

  1. Crear transacciones para cargos/abonos no registrados
  2. Corregir errores de captura
  3. Documentar partidas pendientes

6. Cerrar Conciliación​

  1. Verificar que saldos coinciden
  2. Generar reporte de conciliación
  3. Marcar como cerrada
  4. Archivar documentación

Cédula de Conciliación​

CONCILIACIÓN BANCARIA
Cuenta: Banco Principal USD
Período: Enero 2026

Saldo según Banco:                    $535,500.00

MÁS: Depósitos en Tránsito
  31/01 Depósito Cliente               $5,000.00

MENOS: Cheques Pendientes
  28/01 Cheque #1245                  ($3,000.00)
  30/01 Cheque #1246                  ($2,000.00)

Saldo Conciliado:                     $535,500.00

Saldo según Libros:                   $540,000.00

MENOS: Ajustes
  Comisión Bancaria                     ($500.00)
  Error Captura                       ($4,000.00)

Saldo Ajustado:                       $535,500.00

✓ Saldos Coinciden

Mejores Prácticas​

✅ Recomendaciones​

  • Conciliar mensualmente como mínimo
  • Importar movimientos bancarios automáticamente
  • Investigar diferencias inmediatamente
  • Documentar partidas pendientes
  • Mantener archivo de estados de cuenta

⚠️ Advertencias​

  • No cerrar con diferencias sin explicar
  • No ignorar partidas pequeñas
  • Verificar cheques pendientes antiguos
  • Revisar comisiones bancarias

Integración con Contabilidad​

La conciliación de tesorería se integra con el módulo de Contabilidad:

  • Ajustes generan asientos contables automáticos
  • Sincronización bidireccional de saldos
  • Workspace unificado disponible desde Contabilidad

Ver: Conciliación Bancaria Contable

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